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益陽市特殊教育學校2018年績效自評報告
2019-05-11 20:21:00 來源:益陽市特殊教育學校

益陽市特殊教育學校

2018年度部門整體支出績效自評報告


為切實做好2018年度部門整體支出績效自評工作,提高財政資金使用效益,根據《益陽市財政局關于開展2018年度預算績效自評工作的通知》(益財〔2019 〕72號)文件精神,結合實際,我單位組織成立了績效評價工作小組,評價小組采取座談等方式聽取情況,檢查基本支出、有關賬目,收集整理支出相關資料進行分析、總結,現將我單位整體支出績效自評結果報告如下:

一、部門基本情況

(一)機構、人員構成

益陽市特殊教育學校辦公室、啟音部、啟智部、康復部、總務室、共計三個教學部門、二個處室。在職在崗人員67人,專業技術人員65人,工人2人;退休人員17人;另外聘人員16人。在校寄宿生276人,1-9年級義務教育233人,高中(含職業高中)43人。

學校主要職責:負責益陽市殘疾兒童和青少年的學前康復、九年義務教育和職業高中階段教育。

(二)整體支出情況

我單位2018年總支出為1,600.54萬元,其中基本支出1,205.09萬元。具體分為工資福利支出931.20萬元、商品和服務支出143.25萬元、對個人和家庭的補助124.14萬元、資本性支出6.50萬元。

(三)部門內部控制及厲行節約制度建設情況

1. 加強內部控制。我單位歷來重視單位內部管理制度建設及監督,加強財務管理,強化財務監督,增強法紀觀念,遵守規章制度。為保證財務管理工作規范有序進行,2018年我們加強內部控制和監督。對各項資金的管理、經費收支審批等均作了明確規定,正確組織資金的籌集、調度和使用,債權債務及時結算、結清。各項經費支出實行限額把關、聯審匯簽審批制度。嚴格執行上級關于“一把手不直接分管財務”的規定,安排一名黨組成員分管財務并一支筆簽批財務單據。履行“一單五簽”的程序。

2. 強化制度執行。切實做好厲行節約工作,全面落實各項管理制度要求,努力降低行政成本。嚴格公務接待費、差旅費、會議費和培訓費審核審批程序,加強對公務用車的管理,實行限額把關、一支筆審批制度,做到一事一公函、一事一審批、一事一結賬,會議費和培訓費嚴格按年初計劃和制度規定的標準執行。各項費用嚴格履行“一單五簽”程序,“三公”經費較好地控制在預算范圍之內。

二、部門整體支出管理及使用情況

(一)2018年度預算基本情況

2018年,本部門年初預算收入1,040.55萬元,其中:財政撥款收入年初預算1,040.55萬元,占100%。

支出預算1,040.55萬元中,基本支出730.36萬元占70.18%,項目支出310.19萬元占29.82%。

(二)2018年度收支決算情況

1. 2018年度收入決算情況

2018年度總收入1,732.67萬元,其中:財政撥款收入1,638.28萬元,占94.55%、其他收入94.39萬元,占5.45%

2.2018年度支出決算情況

2018年度總支出1,600.54萬元,其中基本支出1,205.09萬元占總支出比例75.29%、項目支出395.44萬元占總支出比例24.71%。

基本支出1,205.09萬元,其中:工資福利支出931.20萬元占基本支出比例77.27%,商品和服務支出143.25萬元占基本支出比例11.89%、對個人和家庭的補助支出124.14萬元占基本支出比例10.30%、資本性支出6.50萬元占基本支出比例0.54%。

(三)基本支出使用管理情況

基本支出用于為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的支出,包括人員經費和公用經費。2018年度本單位人員經費1055.34萬元占基本支出比例87.57%、較年初預算超支比例較大的主要原因是本年度進行了工資及其他福利調整;公用經費支出149.75萬元占基本支出比例12.43%。本年度基本支出與調整后的預算基本一致。

(四) “三公”經費使用管理情況

1. 2018年“三公”經費預算情況

本單位2018年“三公”經費預算(控制數)金額為11萬元,其中公務接待費5萬元,公車運行維護費6萬元。

2.“三公”經費預算執行情況

2018年,“三公”經費支出決算為3.25萬元,比上年減少2.82萬元,下降46.47%,完成預算的29.53%。其中:因公出國(境)費支出0元,比上年增減0元,增加下降0%,完成預算的0%;公務接待費支出2.82萬元,比上年減少0.01元,主要接待省內兄弟學校來校教育教學交流用餐,完成預算的56.45%;公務用車購置及運行維護費完成0.43元,比上年減2.81元,下降86.84%。完成預算的7.09%,主要是校車下半年停用。

三、資產管理情況

我們對單位公共財產物資實行統一管理、統一調配,并按使用人建立了資產實物管理臺賬,實行使用、保管簽字登記制度。對單位固定資產統一采購、多人經辦,每月月初根據各部門的需求制訂采購計劃,實行多人經辦、“貨比三家”,并按政府采購程序和有關規定加強采購手續。年底對財產物資進行清查、盤點、核對、處理。對取得的資產實物及時進行會計核算。

四、部門整體支出績效情況

2018年,我單位積極履職,強化管理,較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理,不斷建立健全內部管理制度,梳理內部管理流程,部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體系,我單位2018年度評價得分為91分。部門整體支出績效情況如下詳見2018年度部門整體支出績效自評指標計分表。

六、 今后工作努力方向

1、細化預算編制工作,認真做好預算的編制。進一步加強單位內部機構各股室的預算管理意識,嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制。

2、加強財務管理,嚴格財務審核。加強單位財務管理,健全單位財務管理制度體系,規范單位財務行為。在費用報賬支付時,按照預算規定的費用項目和用途進行資金使用審核、列報支付、財務核算,杜絕超支現象的發生。

3、完善資產管理,抓好“三公”經費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃,規范各類資產的購置審批制度、資產出租出借和收入管理制度、資產采購制度、使用管理制度、資產處置和報廢審批制度、資產管理崗位職責制度等,加強單位內部的資產管理工作。嚴格控制“三公”經費的規模和比例,把關“三公”經費支出的審核、審批,杜絕挪用和擠占其他預算資金行為;進一步細化“三公”經費的管理,合理壓縮“三公”經費支出。

4、對相關人員加強培訓,特別是針對《預算法》、《行政事業單位會計制度》等學習培訓,規范部門預算收支核算,切實提高部門預算收支管理水平。


益陽市特殊教育學校

2019年4月18日


益陽市特殊教育學校

2018年度部門整體支出績效自評指標計分表

一級

指標

二級指標

三級指標

自評分

指標解釋

指標說明

投 入(20分)

目標

設定(5分)

績效目標合理性(2分)

2

部門所設立的整體績效目標依據是否充分,是否符合客觀實際,用以反映和考核部門整體績效目標與部門履職、年度工作任務的相符性情況。

①符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃計1分;②符合部門“三定”方案確定的職責計0.5分;③是否符合部門制定的中長期實施規劃計0.5分。

績效指標明確性(3分)

3

部門依據整體績效目標所設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量,用以反映和考核部門整體績效目標的明細化情況。

①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務計1分;②通過清晰、可衡量的指標值予以體現計0.5分。③與部門年度的任務數或計劃數相對應計0.5分;④與本年度部門預算資金相匹配計1分。

預算

配置(15分)

在職人員控制率(5分)

5

部門本年度實際在職人員數與編制數的比率,用以反映和考核部門對人員成本的控制程度。

在職人員控制率=(在職人員數/編制數)×100%小于或等于1計5分,否則按比例計分。在職人員數:部門實際在職人數,以財政部確定的部門決算編制口徑為準。編制數:機構編制部門核定批復的部門的人員編制數。

“三公經費”

變動率(5分)

5

部門本年度“三公經費”預算數與上年度“三公經費”預算數的變動比率,用以反映和考核部門對控制重點行政成本的努力程度。

“三公經費”變動率=[(本年度“三公經費”總額-上年度“三公經費”總額)/上年度“三公經費”總額]×100%。下降的計5分,增加的按比例扣減。“三公經費”:年度預算安排的因公出國(境)費、公務車輛購置及運行費和公務招待費。

重點支出安排率(5分)

部門本年度預算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率,用以反映和考核部門對履行主要職責或完成重點任務的保障程度。

重點支出安排率=(重點項目支出/項目總支出)×100%。實際得分=支出安排率*5分。重點項目支出:部門年度預算安排的,與本部門履職和發展密切相關、具有明顯社會和經濟影響、黨委政府關心或社會比較關注的項目支出總額。項目總支出:部門年度預算安排的項目支出總額。

過 程(30分)

預算

執行

(20分)

預算完成率(4分)

4

部門本年度預算完成數與預算數的比率,用以反映和考核部門預算完成程度。

預算完成率=(預算完成數/預算數)×100%。完成年初預算計4分,未完成年初預算按比例扣減,預算完成數:部門本年度實際完成的預算數。預算數:財政部門批復的本年度部門預算數。

預算調整率(2分)

2

部門本年度預算調整數與預算數的比率,用以反映和考核部門預算的調整程度。

預算調整率=(預算調整數/預算數)×100%。未調整的計2分,調整了的除特殊原因外按比例扣減。預算調整數:部門在本年度內涉及預算的追加、追減或結構調整的資金總和(因落實國家政策、發生不可抗力、上級部門或同級黨委政府臨時交辦而產生的調整除外)。

支付進度率(2分)

2

部門實際支付進度與既定支付進度的比率,用以反映和考核部門預算執行的及時性和均衡性程度。

支付進度率=(實際支付進度/既定支付進度)×100%。完成年終進度的計1分,按季度完成預算進度的計1分。實際支付進度:部門在某一時點的支出預算執行總數與年度支出預算數的比率。既定支付進度:由部門在申報部門整體績效目標時,參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的,在某一時點應達到的支付進度(比率)。

結轉結余控制率(4分)

部門本年度結轉結余總額與上年結轉結余總額增減比例,用以反映和考核部門對存量資金的實際控制程度。

結轉結余控制率=(本年結轉結余總額-上年結轉結余總額)/上年結轉結余總額×100%。低于15%的計4分,每超過5個百分點扣1分,扣完為止。結轉結余總額:部門本年度的結轉資金與結余資金之和(以決算數為準)。

公用經費

控制率(2分)

2

部門本年度實際支出的公用經費總額與預算安排的公用經費總額的比率,用以反映和考核部門對機構運轉成本的實際控制程度。

公用經費控制率=(實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額)×100%。為100%的計2分,每超過1個百分點扣0.1分,扣完為止。

“三公經費”控制率(2分)

2

部門本年度“三公經費”實際支出數與預算安排數的比率,用以反映和考核部門對“三公經費”的實際控制程度。

“三公經費”控制率=(“三公經費”實際支出數/“三公經費”預算安排數)×100%。為100%的計2分,每超過1個百分點扣0.5分,扣完為止。

政府采購

執行率(4分)

4

部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預算的比率,用以反映和考核部門政府采購預算執行情況。

政府采購執行率=(實際政府采購金額/政府采購預算數)×100%,為100%的計2分,每低于1個百分點扣0.5分,扣完為止;政府采購預算:采購機關根據事業發展計劃和行政任務編制的、并經過規定程序批準的年度政府采購計劃。

預算

管理

(5分)

管理制度

健全性(2分)

2

部門為加強預算管理、規范財務行為而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部門預算管理制度對完成主要職責或促進事業發展的保障情況。

已制定或具有預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度計1分;相關管理制度合法、合規、完整計0.5分;相關管理制度得到有效執行計0.5分。

資金使用

合規性(1分)

1

部門使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規定,用以反映和考核部門預算資金的規范運行情況。

①符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定計0.2分;②資金的撥付有完整的審批程序和手續計0.2分;③項目的重大開支經過評估論證計0.2分;④符合部門預算批復的用途計0.2分;⑤不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況計0.2分。

預決算信

息公開性(1分)

1

部門是否按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息,用以反映和考核部門預決算管理的公開透明情況。

①按規定內容公開預決算信息計0.5分;②按規定時限公開預決算信息計0.5分。預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。

基礎信息

完善性(1分)

1

部門基礎信息是否完善,用以反映和考核基礎信息對預算管理工作的支撐情況。

①基礎數據信息和會計信息資料真實計0.4分;②基礎數據信息和會計信息資料完整計0.3分;③基礎數據信息和會計信息資料準確計0.3分。

資產

管理

(5分)

管理制度

健全性(2分)

2

部門為加強資產管理、規范資產管理行為而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部門資產管理制度對完成主要職責或促進社會發展的保障情況。

①制定或具有資產管理制度計1分;②相關資金管理制度合法、合規、完整計0.5分;③相關資產管理制度得到有效執行計0.5分。

資產管理

安全性(2分)

2

部門的資產是否保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳,用以反映和考核部門資產安全運行情況。

①資產保存完整計0.4分;②資產配置合理計0.4分;③資產處置規范計0.4分;④資產賬務管理合規、帳實相符計0.4分;⑤資產有償使用及處置收入及時足額上繳計0.4分。

固定資產

利用率(1分)

2

部門實際在用固定資產總額與所有固定資產總額的比率,用以反映和考核部門固定資產使用效率程度。

固定資產利用率=(實際在用固定資產總額/所有固定資產總額)×100%。利用率為100%的計1分,每降1個百分點扣0.1分,扣完為止。

產 出(30分)

職責

履行

實際完成率(8分)

8

部門履行職責而實際完成工作數與計劃工作數的比率,用以反映和考核部門履職工作任務目標的實現程度。

實際完成率得分=完成市委市政府績效考核得分或上級主管部門考核指標得分/指標分值*8分

完成及時率(4分)

4

部門在規定時限內及時完成的實際工作數與計劃工作數的比率,用以反映和考核部門履職時效目標的實現程度。

完成及時率=(及時完成實際工作數/計劃工作數)×100%。1-4季度各得1分

質量達標率(8分)

8

達到質量標準(績效標準值)的實際工作數與計劃工作數的比率,用以反映和考核部門履職質量目標的實現程度。

質量達標率=(質量達標實際工作數/計劃工作數)×100%。實際得分=達標率*8分

重點工作

辦結率(10分)

10

部門年度重點工作實際完成數與交辦或下達數的比率,用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。

重點工作辦結率=(重點工作實際完成數/交辦或下達數)×100%。實際得分=辦結率*10分

效 果(20分)

履職

效益(20分)

經濟效益(5分)

5

部門履行職責對經濟發展所帶來的直接或間接影響。

按經濟效益實現程度計算得分(5分);按社會效益實現程度計算得分(5分);按生態效益實現程度計算得分(5分)

社會效益(5分)

5

部門履行職責對社會發展所帶來的直接或間接影響。

生態效益(5分)

5

部門履行職責對生態環境所帶來的直接或間接影響。

社會公眾

或服務對

象滿意度(5分)

5

社會公眾或部門的服務對象對部門履職效果的滿意程度。

按收集到的服務對象的滿意率計算得分(5分)

合 計

91

責編:bj001

黄色三级片